2023年3月21日，受市政府委托，市審計(jì)局黨組書記、局長傅光焱向市人大常委會(huì)作《陽江市關(guān)于2021年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出突出問題整改情況的報(bào)告》。

       在市委、市政府和省審計(jì)廳的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，市審計(jì)局堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的二十大精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院決策部署和省委省政府、市委市政府部署要求，認(rèn)真執(zhí)行落實(shí)市人大常委會(huì)有關(guān)決議和審議意見，依法履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)。從部署落實(shí)情況看，審計(jì)整改工作主要體現(xiàn)為以下3個(gè)方面：

       一、主要特點(diǎn)

       一是提高認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。市委、市政府高度重視審計(jì)整改工作，召開了全市審計(jì)整改工作會(huì)議，專題研究部署審計(jì)整改工作。各縣（市、區(qū)）和部門（單位）主要領(lǐng)導(dǎo)把抓好審計(jì)查出問題整改作為一項(xiàng)重要政治任務(wù)，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)審計(jì)整改工作的領(lǐng)導(dǎo)，扎實(shí)做好審計(jì)“下半篇文章”。

       二是分類施策，壓實(shí)責(zé)任。被審計(jì)單位積極履行好整改主體責(zé)任，針對(duì)審計(jì)查出的問題，分門別類制定整改措施，壓實(shí)責(zé)任，建立責(zé)任交辦、跟蹤督查制度等長效機(jī)制，采取有力措施推動(dòng)審計(jì)查出問題全面整改。

       三是加強(qiáng)聯(lián)動(dòng)，形成合力。建立健全監(jiān)督協(xié)同機(jī)制，細(xì)化職責(zé)分工，形成全方位整改監(jiān)督合力，切實(shí)抓細(xì)抓實(shí)審計(jì)整改工作，助推全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。

       總的來說，2021年的審計(jì)整改工作成效比上一年度更加顯著。在糾正具體問題的基礎(chǔ)上，各縣（市、區(qū)）和各有關(guān)部門（單位）注重根源治理，積極從制度層面予以規(guī)范，屢審屢犯現(xiàn)象情況逐漸減少。對(duì)普遍性問題通過深化改革完善體制機(jī)制，實(shí)現(xiàn)標(biāo)本兼治、規(guī)范管理。通過審計(jì)整改，審計(jì)監(jiān)督在推動(dòng)改進(jìn)政府工作、提升治理能力、防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)和推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展等方面發(fā)揮了重要的作用。

       二、審計(jì)查出問題的整改情況

       經(jīng)過各縣（市、區(qū)）和各部門（單位）的不懈努力，在預(yù)算管理、資金管理使用、重大政策措施落實(shí)等方面審計(jì)查出的突出問題取得了突破性進(jìn)展，具體情況如下：

       （一）2021年度省級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)涉及陽江的問題

       應(yīng)整改問題10個(gè)，8個(gè)已整改到位，2個(gè)正在持續(xù)推進(jìn)整改。重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)方面，相關(guān)縣區(qū)和單位對(duì)已確權(quán)登記國有性質(zhì)扶貧資產(chǎn)進(jìn)行公示公開，漏登的已重新確權(quán)登記，并組織核查并修正重復(fù)上報(bào)的資產(chǎn)數(shù)量、金額和類別；拖欠分紅款已按要求全部發(fā)放；已返還資金給自由種植合作社；已調(diào)整了分配方案；已完成有關(guān)項(xiàng)目的配套水質(zhì)消毒設(shè)施建設(shè)。

       （二）2021年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)方面  

       應(yīng)整改問題62個(gè)，55個(gè)已整改到位，7個(gè)正在持續(xù)推進(jìn)整改。市級(jí)財(cái)政管理及決算草案審計(jì)方面，財(cái)政部門已按照要求完善了預(yù)算編制工作，進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算編制。相關(guān)部門債券資金已全部撥付，形成實(shí)物工作量。預(yù)算執(zhí)行審計(jì)方面，相關(guān)部門已將資產(chǎn)補(bǔ)充登記入賬、按規(guī)定完成資產(chǎn)處置等?？h級(jí)及鎮(zhèn)財(cái)政管理審計(jì)方面，相關(guān)單位按規(guī)定上繳國庫，納入財(cái)政預(yù)算管理和加強(qiáng)政府集中采購監(jiān)督管理。重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)方面，相關(guān)單位通過制定方案和管理辦法，按規(guī)定建立經(jīng)營臺(tái)賬，制定了整治優(yōu)化工作方案，完成復(fù)耕復(fù)種。重點(diǎn)民生項(xiàng)目和資金審計(jì)方面，相關(guān)醫(yī)療機(jī)構(gòu)按規(guī)定在醫(yī)用耗材平臺(tái)采購和制定相關(guān)管理使用制度，加強(qiáng)對(duì)藥品庫存的核對(duì)管理、急救備用藥品、藥品缺損及報(bào)廢等管理。公共服務(wù)審計(jì)方面，1個(gè)部門對(duì)公廁進(jìn)行維修維護(hù)并接收管理。3個(gè)縣級(jí)司法部門已支付法律援助辦案補(bǔ)貼。重大投資項(xiàng)目審計(jì)方面，相關(guān)部門已核定金額支付等完成整改。國資國企審計(jì)方面，1個(gè)部門將理財(cái)產(chǎn)品贖回，不再購買理財(cái)產(chǎn)品；1個(gè)部門加強(qiáng)了聯(lián)簽手續(xù)管理，完善大額資金聯(lián)簽手續(xù)制度。自然資源資產(chǎn)審計(jì)方面，相關(guān)單位已完成養(yǎng)殖場入河排污口整治、通過治理工作，需修復(fù)的土地已全部復(fù)綠復(fù)耕。

       三、未整改到位的下一步計(jì)劃

       從整改情況看，目前仍有小部分問題尚未完全整改到位，主要存在以下三種情況：一是一些普遍性問題，要加強(qiáng)建章立制，規(guī)范管理。二是部分問題的整改需通過統(tǒng)籌多方力量推進(jìn)整改，如扶貧項(xiàng)目無收益或收益低、村級(jí)衛(wèi)生站未完成建設(shè)任務(wù)等問題。三是部分問題的整改需加強(qiáng)銜接、堵塞漏洞，如未能及時(shí)審核養(yǎng)老機(jī)構(gòu)床位補(bǔ)助申請(qǐng)資料，未通過省交易平臺(tái)采購醫(yī)療耗材等問題。

       對(duì)此，各縣（市、區(qū)）和各有關(guān)部門（單位）作了后續(xù)整改安排：一是被審計(jì)單位完善工作機(jī)制，制定完善審計(jì)整改措施和方案；二是建立問題臺(tái)賬，明確整改責(zé)任和分工，逐條落實(shí)整改；三是根據(jù)審計(jì)意見和建議，查找問題根源，健全單位管理制度，建立長效機(jī)制，杜絕此類問題再次發(fā)生。

接下來，市審計(jì)局主要從以下三方面加強(qiáng)審計(jì)整改工作：

       一是加強(qiáng)整改工作日常督促。實(shí)行臺(tái)賬管理和銷號(hào)制度，對(duì)照問題清單，采取電話、發(fā)函、現(xiàn)場督查等方式，持續(xù)跟蹤整改情況，現(xiàn)場重點(diǎn)檢查整改措施的真實(shí)性和效果，確保對(duì)賬銷號(hào)。

       二是完善整改工作長效機(jī)制。落實(shí)審計(jì)整改清單管理，細(xì)化整改清單和責(zé)任清單，落實(shí)審計(jì)整改責(zé)任，逐項(xiàng)對(duì)審計(jì)整改的問題進(jìn)行“回頭看"檢查，逐步完善審計(jì)整改公開制度，確保真改實(shí)改。

       三是形成整改監(jiān)督合力。把紀(jì)檢監(jiān)察、巡視巡察、組織人事等與審計(jì)監(jiān)督貫通起來，將全部審計(jì)項(xiàng)目的整改情況納入監(jiān)督范圍，做到不遺一事、不漏一項(xiàng)、全面落實(shí)整改。